公司內部財務管理制度9篇
在我們平凡的日常里，制度的使用頻率逐漸增多，制度是國家機關、社會團體、企事業單位，為了維護正常的工作、勞動、學習、生活的秩序，保證國家各項政策的順利執行和各項工作的正常開展，依照法律、法令、政策而制訂的具有法規性或指導性與約束力的應用文。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編精心整理的公司內部財務管理制度，歡迎大家分享。
公司內部財務管理制度1
一、現金的日常管理
(一)出納人員負責公司的現金收支與保管、銀行存款的`結算與核對工作、現金賬和銀行存款日記賬的登記工作。
(二)當天發生的現金收支，必須及時入賬，不得無故拖延。
(三)庫存現金實行限額管理。即按3天的日常開支核定，初定為20000元。日現金結存數不得超過核定限額，超過部分應及時送存銀行，以保證現金安全;也不得低于限額，不足部分應及時補足。
(四)庫存現金應做到日清月結，由財務主管人員進行定期或不定期檢查并記錄，做到賬實相符。
(五)出納人員對銀行存款余額應做到心中有數，不得簽發空頭支票或簽發與預留印鑒不符的支票。
(六)銀行存款要及時對賬，盡量做到賬賬相符;月底按時與銀行對賬，打印對賬單。
二、現金的收入管理
(一)各種收入都應由出納集中辦理，其他任何部門和個人，均不得出具收款憑證。
(二)收款開具，一式三聯，其中一聯給客戶，一聯留存，另一聯交會計入賬。
(三)凡屬于公司的所有現金收入，都要入賬。
(四)收到現金或支票應及時交存銀行。
(五)收到貨款，約定時間給銷售內勤和財務相關人員，及時記錄往來明細賬。
三、現金支出管理
(一)支付款項按公司財務制度執行，分現金支付和銀行轉賬兩種方式，銀行轉賬分對公和對私兩種方式，要求無論對私或者對公，必須要有最后一手領導簽字，可過后補簽字。
(二)付款應從庫存現金中支付或從開戶銀行提取，原則上不得從當天的現金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票簽發應有出納員、會計負責人、公司領導三人簽章，不得簽發空白支票;支票簽發后，除登記銀行帳外，還要登記支票領用簿，以便查詢。
(四)出納人員應根據手續齊全、審核無誤的原始憑證支付款項;如無正當理由不得無故拒付、延付;款項支付后，應在付款憑證上加蓋“現金付訖”或“轉賬付訖”，并打印“回單”通知相關部門，以免重復付款。
四、現金盤點制度
(一)盤點前，應由出納將現金集中起來存入柜。
(二)盤點金額與現金日記賬金額進行核對，如有差異，應查明原因，并做出記錄或適當調整。
(三)若有沖抵現金的借條、未做報銷的原始單據，應在約定時間內及時沖帳、報賬。
五、檢查與監督
(一)每天下班之前，主管人員負責監督清點現金余額工作，包括帶走現金數量，并做好記錄。
(二)主管人員定期安排監督檢查賬實是否相符，每周一次，并做好記錄。
(三)主管人員定期檢查對公或者對私匯款憑據，并且做好記錄，檢查時存款回單與短信提醒結合起來，做到零漏洞，保證現金真實入賬。
六、獎罰規定
(一)盤點工作按期執行，如未執行或執行不好，第一次警告，第二次罰款10-50元。如月度執行較好，給予1-5級獎勵。
(二)如發現現金丟失或者漏記，根據情節嚴重情況，罰款10-5000元。如季度執行較好，給予3-5級獎勵。
公司內部財務管理制度2
一、銀行支票的管理規定
一、建立銀行支票的購入、領用、結存登記、作廢注銷制度。購入銀行支票（包括現金支票和轉帳支票）后，應先在銀行支票使用登記簿上逐張登記支票號碼，并由主管會計審核簽章。
二、使用銀行支票時，應同時在銀行支票使用登記簿上登記。作廢的支票要及時收回注銷，并與存根聯裝訂在一起，以備檢查，并在銀行支票登記簿上登記。年末，將本年度銀行支票使用登記簿整理裝訂、歸檔。
三、嚴格執行銀行支票的使用制度。購入支票、批準簽發支票、具體簽發支票和加蓋印鑒，必須由兩人或兩人以上辦理，不得一人辦理。不得將支票及全部印鑒集中在一人手中保管、使用。轉帳支票的收款單位必須與發票印章上的單位名稱相符。不得開據空白支票和遠期支票，支票的開出日期、收款單位、支付金額（大寫及小寫）、支付用途要填寫齊全、準確，不得留空。
四、嚴格執行銀行支票的領用制度，因特殊情況要攜帶空白支票時，需經法人代表批準，并辦理借用支票的登記手續，填明接收該支票的收款單位、劃定最高限額和款項用途。持票人應根據支付憑證及時報帳。銀行支票的借用期限為一天，不論支票是否使用，支票領用人均應在規定的時間內到財務部門報帳。已使用的，將支票底根及審批過的發票或單據一并報帳；未使用的.，則應將支票完整地交回財務部門。財務人員要及時進行銀行帳核對，如發現銀行支付金額與支票底根不符時，要查明原因，及時處理，如有違紀行為，要追究當事人責任。借用支票僅限于本單位公務，私人及外單位不得借用本單位銀行支票。
二、財務印鑒的管理
一、財務專用印鑒要分別由兩人或兩人以上保管，不得由一人保管。購支票及其他單據時，需蓋財務印鑒的，要由兩人或兩人以上辦理，不得將印鑒交由一人辦理。
二、使用印鑒時，須在填寫完整的支票或銀行付款憑證上蓋章，不得在空白支票或銀行付款憑證上提前蓋齊印鑒。財務印鑒必須是專章專用，不得將財務專用印鑒用于其他方面，更不得私自蓋章。
三、財務專用印鑒的管理，要實行嚴格的責任制，凡因印鑒保管不善而給單位造成經濟損失的，要追究印鑒保管人員的責任。
三、現金管理規定
一、現金會計必須認真細致審核原始單據，收付現金后，必須在收付原始單據上加蓋現金收、付訖章并入帳核算。對于不符合規定的原始單據應予以退回，待手續齊全、符合規定后，予以辦理。
二、加強對庫存現金的管理，單位公務借款須以正規借條審批后入帳，嚴禁出現以借條、白條抵庫現象。
四、財務開支審批辦法
為了加強財務開支管理，嚴格財務監督，規范財務開支審批制度，特制定以下管理辦法：
一、財務開支要本著勤儉、節約的原則，盡可能的節省管理費用，用于發展業務。
二、各項財務開支，堅持實行法人代表審批制度，一切費用、支出必須由法人代表簽字后，方可憑單報銷。
三、各部門人員報銷費用時，應先到財務部門進行單據初審，合格后，填費用報銷單，經財務部門審核后，報法人代表審批，財務報銷時間定在每周一和周四兩天。
四、辦公用品、低值易耗品必須統一由辦公室購置，并持采購單、發票報銷。
五、凡報銷員工都應事先填寫用款申請單，并報法人代表審核批準后方可報銷。
六、財務人員應根據合法的、要素齊全的的發票辦理報銷手續，否則一律退回，待符合要求后再辦理。
七、每月貨款付出前先做預算報法人代表審批方可付出，貨款付出定在每月的25日至31日，特殊情況除外。
五、單位及職工個人借款的管理辦法
一、加強對借款的管理，嚴格控制借款數額，原則上借款只用于本單位公務需要，職工個人不得隨意向單位借款，如確因個人及家庭急需，可向單位說明原因后申請借款。
二、本單位借款金額可視公務需要而定，但必須嚴格控制；職工個人借款的，其借款數額不得超過本月該員工的工資額。
三、用于單位公務需要的，經辦人員需填制正式借款借據，寫明具體原因，還款時間。
四、無論是本單位公務借款還是職工個人借款，均必須在規定的時間內還款或者憑合法的票據報銷，單位公務借款及個人借款期限均為15天，超過規定期限未還清者，財務部門將從其薪酬中扣除，直至扣清為止。職工個人以前借款未還清者，不得繼續借款。
六、差旅費、交通費、招待費管理辦法
一、交通費、住宿費標準
二、住宿費開支辦法
出差住宿費在規定的限額標準內憑據報銷。實際住宿費超過規定的限額標準部分自理。
三、交通食品公司財務部管理制度費開支辦法
由于工作原因參加會議、培訓或辦理其他公務的，出差人員可憑往、返的車票據實報銷。
四、招待費開支辦法
員工因公務出差（市內），報銷餐費10元/次（外省出差除外），外地出差補貼另定。
公司內部財務管理制度3
為確保分公司資金分布的合理性，提高公司資金使用效率，加快商品周轉速度，合理調正商品結構，防止不合理資金的占用，提升分公司的綜合管理能力。
一、分公司資金撥款標準：
資金撥付額為每季度核定一次。
月銷售規模為該季度預算銷售月平均數，但不包括內銷和退貨銷售。
資金撥付額中不包含會計報表上的累計虧損數和固定資產凈值數。
分公司資金總占用額=資金撥付額+累計虧損+固定資產新開分公司、新開門店的資金規模根椐預算銷售規模計算。
總部資金實際撥付額=資金撥付額+累計虧損+固定資產—實際投資資金
二、分公司資金撥款的審批：
季度銷售預算指標經總裁審批，交財務管理中心資金管理專員備案，在上述撥款標準內的資金調整，由財務管理中心總監進行審批。
新開分公司、新開門店的預算銷售規模經營銷總監審批后，參照上一條規定執行。
超過標準和臨時性增撥資金，經營銷中心總監、財務中心總監審核，由總裁審批后撥款。
三、相關部門職責：
（一）營銷部門：
負責對分公司商品庫存結構和商品周轉率進行監控；負責對出樣商品資金占用狀況進行監控；負責對供應商帳期和信用額度的'協調工作；負責對應收返利回收時間、應收時間進行監控；
（二）財務部門：
負責對分公司商品庫存結構和商品周轉率進行分析，并提出合理化建議；負責對應收返利和費用按標準進行帳扣及催收工作；負責對應收銷售款的監控工作；負責對資金分布的狀況進行統計、備案及分析工作。
（三）信息部門：
保證系統的正常運行，確保相關部門對信息的需求；負責系統商品信息的正確，確保營銷和財務部門的監控；（四）總經理：
作為分公司第一責任人，對資金合理分布負責；對分公司預算承擔責任，確保各項預算的完成；負責各責能部門的協調工作，確保資金的合理使用。
四、獎罰規定：
分公司之間商品調撥未在30天內清帳的，對財務部經理處罰500元。
在總部規定的期限內，未將借款和超額資金歸還總部的，每次處罰20__元。
其它相關規定參照財務內控制度執行。
本規定適用公司家電零售單位。
公司內部財務管理制度4
一、總則
1、公司財務實行“計劃”為特征的總經理負責制：屬已經總經理審批的計劃內的支付，由相關各部門總監的書面授權，財務負責人監核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經理的書面授權，財務規章制度。
2、嚴格執行《會計法》和相關的財務會計制度，接受財政、稅務、審計等部門的檢查、監督，保證會計資料合法、真實、及時、準確、完整。
二、財務工作崗位職責
（一）財務總監職責
1、對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核財會人員。
2、貫徹國家財稅政策、法規，并結合公司具體情況建立規范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執行情況進行檢查和考核。
3、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監督各部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。
4、其他相關工作。
（二）財務主管職責
1、負責管理公司的日常財務工作。
2、負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。
4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。
6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。
7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監督貫徹執行；協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。
10、負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。
11、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
12、完成領導交辦的其他工作。
（三）會計職責
1、按照國家會計制度的規定記賬、復帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時；
2、發票開具和審核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整理、審核、匯總，業務合同執行情況的'監督、保管及統計報表的填報；
3、會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作；
4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。
公司內部財務管理制度5
一、財務機構、財務人員的管理
1.1社聯設立辦公室財務組作為社聯內部財務管理機構，辦公室財務組的職責：在辦公室負責人的領導下，具體負責全社聯的財務管理工作和核算工作，包括：社聯的報賬核算工作、合理分配使用資金；做好社聯財物的入庫建賬工作；制定財務管理制度；做好財務分析工作，為主席團決策提供各種信息資料，當好主席團的參謀；社聯設立社團統籌管理部作為社團活動財務管理機構，在社團統籌管理部部長的領導下，具體負責所有社團立項的財務報賬工作。
1.2辦公室財務組崗位設置為：登記員、賬目管理員（資金的發放以及賬目的核算）、采購員（相關物品的購置）、日常物品管理員（日常物品的管理與進出庫登記工作）、活動物品管理員（社聯活動物品的管理與進出庫登記工作）；社團統籌管理部的財務崗位設置為：登記員（社團活動立項申請書的登記），賬目管理員（資金的發放與賬目的核算）。
1.3社聯的日常報賬和活動報賬的統計工作和核算工作，由辦公室財務組負責管理。社團活動報賬的統計工作和核算工作，由社團統籌管理部負責。財務管理成員調換工作時，須按財務管理工作手冊指導辦理交接手續。
二、社聯活動報賬
2.1活動立項單位應在活動舉辦三個工作日前，向辦公室提交活動預算申請表，登記員登記后，將活動預算申請表交辦公室負責人，由辦公室負責人向團委提出申請，老師簽字后生效。
2.2活動立項單位應在活動舉辦三個工作日前，向辦公室提交物品使用申請表，物品使用申請表須同活動預算申請一同上交辦公室，登記員登記后，交由辦公室負責人簽字批準，相應管理員按物品使用申請表取出物品。活動進行中，辦公室將派工作人員配合并監督申請單位對物品的使用。
2.3活動立項單位應在活動結束后三日內，歸還借用物品，逾期未還者，相應物品管理員負責聯系立項單位，核對無誤后登記入庫，物品出入登記須有物品管理員簽字。
2.4活動立項單位應在活動結束后兩個工作日內，將活動報賬表及相對應的合格發票上交辦公室，賬目管理員核查無誤，簽字確認后，由辦公室負責人同該立項負責人共同到團委進行申報。
三、社聯日常報賬：
3.1日常報賬為社聯除去活動開銷之外的常項報賬，辦公室每月月底會進行統一整理和登記。
3.2每月最后一個星期日21：00前，各部須將部門常項報賬表及相應合格發票，交至辦公室負責人處，過期不予報賬。
3.3每月辦公室負責人攜帶當月月日常報賬表、月活動報賬表及當月全部發票到團委進行申報。
四、社團活動報賬
4.1活動立項單位應在活動舉辦三個工作日前，向社團統籌管理部提交活動立項書，經登記員登記，賬目管理員核查無誤后，由社團統籌管理部部長攜立項申請書向團委申報。
4.2活動立項單位應在活動結束三日內，向社團統籌管理部上交相應合格發票，由相應部長整理匯總后向團委申報。
五、報銷說明：
5.1、發票必須寫明：東北大學。
5.2、發票不得有任何涂改，票據應注明具體物品的名稱、數量、單價及總額。發票上不易寫明的需另付清單。不得填寫辦公用品等籠統名稱，否則不予報銷。凡社聯報銷票據背面須注明款項用途及經手人且必須有主管副主席或主席的簽字。
5.3、預算費用申請表須如實填寫，不得夸大、虛報賬目。任何人不得報銷私人費用，一經查實嚴肅處理，包庇默許者亦將嚴肅處理。
5.4、嚴格財務收支審批。社聯發生的各項開支都必須有經手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發票張數、報銷金額、經辦人簽名、部門負責人簽字和辦公室負責人審核，方可付款。
5.5、社聯社聯報賬能夠報銷的經費：辦公費、印刷費、郵電費、交通費、資料費、工作餐費、通訊費，詳情如下：
（1）辦公費：辦公用品等；
（2）印刷費：宣傳海報、噴繪等，要求在學校相應打印社開發票；
打印費報賬之前，一定要認真填寫打印申請表。
若打印費用≦20元，則不需申請，即可自行打印，每月月底進行常規報賬。
若打印費用>20且<100元，打印前務必到辦公室主任處審批，審批通過經簽字，方可打印。若打印費用≧100元，打印前經辦公室主任和辦公室分管副主席或主席審批簽字后，找相關老師審批，老師簽字后，方可打印。（三個簽字缺一不可）
（3）郵電費：即郵寄費等；
（4）交通費：打車費（要附上活動說明或者邀請函等），長途汽車或者火車費（要有車票和活動策劃）；
（5）資料費：圖書等需要附購買小票和發票（缺一不可）；
（6）工作餐費：只有校級大型活動予以報賬（團代會、元旦晚會等），或是經過老師特許；
（7）通訊費：一般由辦公室為辦公室內電話及時換購電話卡，其他部門聯絡費均需老師批準才可進行報銷；
5、6、禮品類（發放獎品），要求用b5紙打印獲獎登記表，逐人登記獎品獲得者公司的產品銷售合同，合同必須由雙方簽字蓋章確認生效后，交財務存檔，由銷售內勤開具欠款的送貨單，倉庫給予發貨。客戶收到貨在送貨單上簽收后，將送貨單傳真至公司的銷售內勤，銷售內勤將簽收的送貨單送至財務以便和客戶對賬；
（2）公司每季度和客戶對賬一次，將對賬單傳真至欠款客戶，客戶收到核對無誤后蓋章簽字回傳公司；
（3）合同到期時，公司財務現將催款對賬單傳真至客戶，在五日內客戶應將欠款匯至公司帳戶，到期未回款的，通知銷售部經理組織業務員聯系客戶清收，30日內仍未回款的應給予業務員考核。60日未回款的考核銷售部經理和業務員；
（4）業務人員不得擅自收取貨款。
2、預付賬款：
預付款的原料采購，必須由采購部和供應商簽訂由雙方蓋章簽字生效后購貨合同，副總簽字確認后財務部應根據購貨合同和采購部經理簽字的預付原料貨款出金單給予付款，付款后由出納通知采購部，采購部應根據付款期跟蹤貨物是否入庫，應在1個月內補全發票和入庫單。
3、其他應收款：
（1）個人因出差借款，須填寫借款出金單，按規定批準后給予付款，出差返回公司應在7日內辦理清帳手續，多退少補，超過報賬期限未清帳的，將在其當月工資中扣回借款；
（2）個人因業務借款，需填寫借款出金單，由部門經理簽字，20_元以下由財務審核副總簽字給予付款，20_元以上由總經理簽字給予付款，借款人必須在業務完成后2日內辦理報銷手續，結清借款，否則在其當月工資中扣除全部借款；
（3）公司原則上不因私借款，因特殊原因需要借款的，需由個人填寫借款出金單，部門經理簽字（金額不超過基本工資的30%），由總經理簽字，財務給予付款，其借款從當月工資中扣回。
（五）票據管理制度：
1、增值稅（普通）發票管理辦法：
（1）為加強公司的發票管理和財務監督，根據《中華人民共和國發票管理辦法》的規定，制定本辦法；
（2）公司各部門和員工申請開具、取得和保管發票，必須遵守本辦法；
（3）公司銷售商品、提供服務以及從事其他經營活動的部門，對外發生經營業務收取款項，應向付款方開具發票；
（4）財務部開具發票時，必須認真審查申請手續、購銷合同或協議、出庫單等業務成立依據及合法性；必須在發生經營業務確認營業收入并且貨款已入公司基本帳戶時開具發票，未發生經營業務一律不準開具發票。必須按經營業務實際發生金額開具發票，不得虛開發票，也不得提供空白發票。發票領用人必須在發票記賬聯簽字；
（5）開具發票時，必須按照規定的時限，和客戶提供的`開票的真實資料，按號碼順序，逐欄填開，填寫項目齊全，內容真實，字跡清楚，全部聯次一次性復寫、打印，內容完全一致，并在發票聯和抵扣聯加蓋公司發票專用章；
（6）開具發票后，如發生銷貨退回需開紅字發票的，必須收回原發票并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明；發生銷售折讓的，在收回原發票并注明“作廢”字樣后，重新開具銷售發票；
（7）財務部門應當建立發票使用登記制度，設置發票登記簿，并定期向主管稅務機關報告發票使用情況；
（8）公司以快遞將發票寄給客戶，在發票送出前要通知收件人送達時間，并要求收件人收到后及時反饋，做好確認工作；
（9）取得發票時，不得要求變更品名和金額。應及時交給財務在一定的期限內認證抵扣，未交財務超過認證期限的由持票人承擔票面金額的損失；
（10）未經稅務機關監制，或填寫項目不齊全，內容不真實，字跡不清楚，沒有加蓋財務印章或發票專用章，偽造、作廢以及其他不符合稅務機關規定的發票、收據或白條，不得作為財務報銷憑證，任何部門和個人有權拒收，財務部門有權拒絕報銷；
（11）財務部門應當按照稅務機關的規定存放和保管發票，不得擅自損毀。已開具的發票存根聯和發票登記簿，應當保存五年。保存期滿，報經稅務機關查驗后銷毀。
（12）財務部門應當妥善保管發票，不得丟失。發票丟失，應當于丟失當日書面報告主管稅務機構，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢；
（13）本辦法未規定之事項，按照《中華人民共和國發票管理辦法》有關規定執行。
2、收據管理：
（1）收據視同發票管理；
（2）收據、發票不得重復開具，若已開出收據需換開發票，必須要求客戶先將收據退回后再補開發票；
（3）以上規定財務部門應嚴格按規定執行，如不按規定執行出現問題由財務部當事人負全責。
3、支票管理：
（1）支票的購買、填寫和保存由出納負責；
（2）建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；
（3）出納收取支票時，存入銀行。
（4）支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務經理、副總經理、總經理（計外部分）簽字后出納方可開出；
（5）所開出支票必須封填收款單位名稱和金額；
（6）所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
4、工資及相應級別報銷管理制度：
（1）每月5日前財務根據人事部經理編制的全部員工當月出勤和考核匯總表，編制員工工資表。
（2）a、財務工資核算完后將生產部工資交生產部經理審核簽字；
b、銷售部員工工資交銷售副總審核簽字；
c、將所有員工工資交人事部經理審核簽字；
d、以上員工工資審核無誤后財務經理將工資表報給常務副總經理和總經理，簽字后于每月的12—15日支付員工工資；16—20日內支付提成，由公司財務部統一打到員工個人帳戶（遇節假日順延）；
（3）自動離職人員工資待辦理完移交手續后于次月發放工資時到財務部結算。
5、電話費和油費的申報和報銷制度：
（1）主管級以上經理級以下員工報銷電話費，打印發票、電話費明細，劃出公司業務往來信息，并由部門經理統一申請（后附電話費明細），于每月20號之前（報上月電話費）交到財務審核，常務副總審批，于30號之前統一發放；
（2）副總級以上電話費實報實銷；
（3）經理級以上員工開車（私家車）上下班油費報銷，20號之前提出申請，副總（總經理）審批，財務審核，于30號之前報銷。
（4）員工開自己車外出辦公，出車前通知行政部，行政部每月統計次數和公里數，于20號之前送交財務審核，副總審批，30號之前報銷。
（六）固定資產：
1、固定資產下設置房屋建筑物，機器設備，運輸設備，其他設備等明細科目；
2、轉資時附發票且增值稅專用發票的進項稅額不得抵扣；
3、計提折舊按直線法，殘值率5%，折舊年限主要大型生產設備10年，其他一般設備5年，且報請稅務局備案；
4、每年年底將固定資產盤點一次。
（七）成本核算：
1、材料單價采用加權平均法；
2、分攤費用按比例法及實際情況分攤；
3、不計算在產品成本；
4、結轉已銷售產品成本。
（八）低值易耗品的管理：
1、采購部人員在購入低值易耗品后都應讓原料庫管清點或知道該物的存放地點，出納應根據低值易耗品發票，登記低值易耗品明細帳和個人臺賬；
2、各部門員工領用時開出庫單簽字登記；
3、半年實地盤點一次。
（九）盤點的管理：
1、每月30日由會計和生產部經理及班長盤點車間當月的剩余原料、包裝物及半成品，于次月的8日核算出車間的生產損耗，如盤虧或盤盈由生產部經理負責找出原因；
2、每月1—2日由會計和庫管盤點原料庫和成品庫、辦公用品庫、雜品庫，如有帳物不符，有庫管承擔全部責任；
3、每半年由會計盤點車間的工器具、個人臺賬、生活用品的盤點，如有帳物不符，由保管人承擔全部責任；
4、年末進行固定資產和低值易耗品的盤點。
五、本制度自公布之日起執行，由財務部負責解釋和監督執行。
公司內部財務管理制度6
為適應公司管理要求，規范財務操作，指導各部門辦理涉及財務方面的日常工作原則，根據公司有關財務制度與規定，以及財務工作現狀，并結合公司今后發展需要和財務管理需要。特制定如下內部財務管理制度。
一、公司各項財務收支管理原則
公司全體員工應本著高效、節約的原則經辦各種事項，有計劃、有控制地安排各項開支。鑒于公司統一管理需要，各項財務支出，一律實行總經理審批制度。在此基礎上，公司的各項開支，采取有計劃性管理和日常性管理相結合的具體管理方式。
二、用款制度
1、日常性采購及其他正常開支項目按正常審批程序辦理審核簽字手續后交財務辦理付款。各項預付款項，在未取得發票等合法報銷憑證之前，按照規定一律先掛記經辦人的個人往來，經辦人員應及時向對方索取合法的報銷憑證并及時報銷沖帳。
2、非日常性用款，需辦理用款申請，報經公司領導批準后按審批意見執行。
3、大額現金需求，按照銀行現金管理要求，需提前一天向財務部門提出申請，以便財務部門準備。
三、借款制度
1、借款要求按照用款規定辦理有關手續。由借款人按規定在《借款單》上填列借款人姓名、所屬部門、借款用途、借款日期及預計報賬日期。
2、借款數額要求嚴格預算，不準寬打窄用或挪作他用。
3、借款在辦理完有關業務后一周內到財務報帳。特殊情況需由借款人出具書面說明，報總經理審批。
4、前款不清，后帳不借。
5、確因工作需要，由本人申請，財務審核，總經理批準，可借給一定額度的備用金。
四、差旅費制度
1、差旅費的報銷標準依據《差旅費報銷開支規定》有關規定執行。出差人員需填寫《差旅費報銷單》，經部門負責人確認，財務部門審核，報公司總經理簽字報銷。差旅費實行按章辦理、超支不補的原則。
2、有關差旅費開支的具體標準參見《差旅費報銷開支規定》。
五、材料及設備采購的規定
1、良好的采購計劃是反映工作計劃性的重要方面，各部門應根據需要作好采購申請，按計劃提出采購申請，盡量避免緊急采購，以降低采購成本，提高采購效率。
2、長期、大宗原輔材料的購買申請，需依照正常的生產進度情況及供貨周期提出并簽訂供貨合同；其它物資、材料的采購申請，應根據生產、銷售情況，在核實倉庫現有存量的基礎上，一般每周或每月可提出一次。
3、非長期性的采購，由有關部門人員提出并填寫采購申請單(《工作請示單》)，經所屬部門負責人審核后，報總經理或分管副總審批簽字同意后方可采購。采購時應對多家供應商進行比較，盡量獲得供應商的書面報價，使決策者有據可依。4、審批權限。所有采購均須經總經理批準，如遇總經理不在崗，采購任務又急迫的情況下，副總經理或分管經理可以決定500元以下的采購，但事后須報請總經理簽批。500元以上的急迫采購，經請示總經理后方可辦理。
六、材料及設備到貨驗收及發放規定
1、所采購貨物入庫前均需經公司倉管員會同采購員或經辦人一起監督，依照單據驗收貨物，查驗貨物質量，核對進貨數量與單價，是否同單據相符，驗收合格后，填制《入庫單》辦理入庫手續。贈送物品也應開《入庫單》入倉，按數量登賬，嚴格實行實物管理制度；如所購貨物為急需使用的物品由倉管員開具《商品調撥單》，并由實物領用人簽字確認。
2、所有入庫物料的領用，均應填列《出庫單》或《物料匯總領料表》，由領料人填寫，部門主管審核，倉管員簽字后，由倉管員按《出庫單》或《物料匯總領料表》填列的品種和數量發放物料，并據以登記入賬。月底前將《出庫單》或《物料匯總領料表》中記賬聯移交給財務會計簽收，用于計算和編制成本、費用憑證。
七、各項資產管理
（一）、固定資產的管理
1、單位價值在2,000元，使用期限在一年以上的資產（公司可以根據企業的情況，確定一個適合本企業的標準），應列入固定資產管理的范疇。
2、購置固定資產，必須先以書面報告的形式，報經批準后方可辦理。
3、固定資產購置，原則上由指定部門統一采購。
4、固定資產成批采購或數額較大的，必須事先簽訂合同。合同中必須規定采購的品種、規格、數量、交貨時間、交貨地點、交貨方式、成交價格和結算方式。
5、固定資產購置程序：
（1）、由有關使用部門提出申請，申請內容包括所購固定資產的用途、品種、規格、數量。
（2）、交由指定的采購部門審定。
（3）、辦理有關的報批手續。
（4）、辦妥有關的審批手續后，交由采購部門集中辦理。采購部門必須遵循貨比三家、優質優價和經濟適用的原則。
6、固定資產使用的管理
（二、）固定資產經財務部會同綜合部進行登記造冊后，由使用部門辦理領用手續，并接受資產管理部門（財務部、綜合部）監督管理。資產管理部門應定期檢查各部門固定資產使用情況和完好情況。公司另將制定專門的資產管理辦法。
（三）、辦公用品等消耗品的管理，比照固定資產管理的規定辦理。
（四）、低值易耗品購置，比照固定資產管理的規定辦理。
（五）、固定資產、低值易耗品、辦公用品等物品的其他管理要求參見《設備用具用品管理辦法》。
八、倉庫管理
1、倉管員應保管好公司入庫的各項物資，并根據各項物資實際情況和各類原材料的性質、用途、類型分明別類擺放整齊，保證庫房物料的安全。日常采取有效措施，做好防潮，防火，防鼠工作。
2、倉管員必須根據合理設置的各類物資明細賬簿（臺賬），對當日發生的進出倉業務及時逐筆登記，做到日清日結。每月還應不定期做好各類物料的日常核查工作，同時月底必須與財務人員一起對各類庫存物資進行檢查盤點，出具盤點表，以此查對帳簿與實物是否相符。在平時檢查中如發現一些特殊情況應及時向上級人員反映，以便及時處理。
3、物料進倉時，倉管員必須憑送貨單、發票等有關單據辦理入庫手續；入庫物資必須查點物資的數量、規格型號、合格證件、生產日期、保質期等項目，如發現物資數量、質量、單據等不齊全時，不得辦理入庫手續。經檢驗不合格的物資一律退回，馬上通知經辦人員負責處理。檢查合格后方可在供貨方送貨單上簽收，同時按實際入庫物資名稱、數量、金額等內容填寫本公司《入庫單》，并要求采購人員、經辦人員、送貨人員等相關人員在《入庫單》上簽字。《入庫單》必須連續使用，字跡清楚，不得跳號填寫，寫錯作廢原樣留存，不得撕毀；《入庫單》是公司憑以向供貨方結算款項的憑據以及入賬的憑證。
4、倉管員應根據前幾個月各項物資的使用量，并結合公司現階段生產經營情況，來確定庫房物資日常最低存量，對于出現低于日常生產經營的安全限量的存貨，應及時通知采購人員馬上補充新貨。
5、各類物資的發出，原則上采用先進先出法。物資出庫時必須辦理出庫手續，并做到限額領料，生產車間、營業部門領用的物料必須由主管（或其指定人員）統一領取，領料人員憑主管開具的領料單或相關憑證向倉庫領料，行政各部門只有經主管領導簽字后方可領取，領料人員和倉管員應核對物品的名稱、規格、數量、質量狀況，核對正確后方可發料；倉管員應開具領料單，經領料人簽字，登記入帳。
6、倉管員在月末結賬前要與車間及相關部門做好物料進出的銜接工作，各相關部門的計算口徑應保持一致，以保障成本核算的正確性。
7、庫存物資清查盤點中發現問題和差錯，應及時查明原因，并進行相應處理。如屬短缺及需報廢處理的，必須按審批程序經領導審核批準后才可進行處理，否則一律不準自行調整。發現物料失少或質量上的問題（如超期、受潮、老化、變質或損壞等），應及時的用書面的形式向有關部門匯報。
九、報帳制度
（一）、基本要求
1、各項費用報銷，必須取得合法有效的憑證（主要包括法定的發票、收據等及相應的原始憑證附件、清單等）。經辦人員根據有關的發票單據及附件(主要包括《入庫單》、《商品調撥單》、采購申請單等)及時填制報銷憑證。對有關的業務內容、數量、金額、單據張數等必須經核對后如實填寫。
2.各項費用反映的經濟業務必須真實。對于弄虛作假的，一經查出，必將嚴肅處理。
3、報銷時，各項手續必須齊全，各部門必須嚴格按照各自的審批權限和要求審批各項業務，審核簽字人員對其審核的有關業務事項，承擔連帶責任。
4、各種報銷業務，有關人員應當在規定的期限內及時報帳。
（二）、報銷審批程序和要求
1、經辦人員根據有關的發票單據及附件及時填制報銷憑證。對有關的業務內容、數量、金額、單據張數等必須經核對后如實填寫。
2、所屬部門負責人或分管副總審核，主要審核其經濟業務的'真實性、有效性、合理性。
3、到財務部門將有關單據交會計人員審核，主要審核其有關單據的合法性、合規性、真實性，以及有關費用標準、計劃的執行情況。
4、報公司財務主管人員審批。
5、報公司總經理審批。
6、最后，到財務部門交由財務人員報帳。
（三）、各項用款申請及其它會計業務，按照以上程序辦理。
十、工程付款的有關規定
1.公司所有工程經濟合同以及涉及工程成本的一切指標、保證、承諾及其他經濟簽證需經工程領導小組審核，報總經理簽署或授權委托人簽署后方可執行。
2.工程部門應根據審批后的工程經濟合同的相關條款，對各項工程款按工程項目和工程進度編制工程項目資金預算及按進度付款計劃，報總經理或總經理授權委托人批準。
3.凡須支付的工程款項，施工方必須按合同，憑施工進度預算，填制《工程款支付會簽單》，由公司工程領導小組根據施工方所報進度，按施工規范的質量要求，驗證、簽字認可其質量、數量。報總經理或總經理授權委托人審批。方可到財務辦理有關付款手續。
4.工程完工后，施工方應將工程決算書以及各項經濟簽證資料按工程中間結算同樣的程序報公司領導小組部復核，財務部根據各種經濟簽證、合同以及經審定的工程決算數和材料結算數，扣除已付工程數及墊付的各項費用，結算應付工程尾數，提出付款方案，報總經理批準；
5.工程項目施工方預算以外的自購設備、材料等物品的采購、進出、報銷手續比照以上公司日常物資采購報賬的規定辦理。
十一、其它規定
（一）、辦公用品等消耗品的管理。
1、辦公用品，由綜合部辦公室安排專人進行登記，并按照標準嚴格控制。辦公室應建立有關的臺帳，登記各種辦公用品的購買和領用情況。公司將定期對其登記和管理情況進行檢查。
2、購買辦公用品，由各部門提出申請，辦公室統一購買。事先要填制物品申購單并報批簽字。憑批準的申購單到財務請款和報銷。
3、辦公用品實行定額到人的辦法。公司員工，在配齊有關辦公用具后，日常消耗性辦公用品按每人每月定時定量并盡量舊換新的辦法執行。金額較大的辦公用，須單獨申報。對于金額大但又不屬于固定資產的，應納入低值易耗品，參照固定資產管理辦法進行管理。
（二）、通訊費用的管理
1、有關費用報銷標準，由公司綜合部統一制定。
2、通訊費用標準批準后，批準文件交存財務部門一份，按照批準的標準，按月在職工工資表中給予補補或者憑發票在標準內實報實銷。財務部門要按照規定標準嚴格把關。
（三）、車輛費用的管理規定
1、根據公司有關規定，車輛管理、維修和保養，由綜合部統一負責安排。
2、綜合部車隊應根據車輛狀況編制車輛的年度保養維修計劃及具體的用款計劃，報經審批后執行。日常車輛維護費用，經公司領導核定標準后在標準范圍內掌握使用。
3、各種車輛日常用油應根據送貨路線、收箱路線、其他出車需要以及突發事件等情況確定一個合理的范圍，并加強管理，油費開支票據實行統一報賬管理。具體報賬手續參見第九條報賬有關規定執行。
4、各種車輛保險費由公司統一到指定的保險公司投保。
（四）、業務招待費的管理
業務招待費的使用，一般應貫徹先申請、審核、批準，后使用的原則。使用時，應按照必要、合理和統籌安排的原則使用。
（五）、廣告宣傳費的管理
1、廣告宣傳費用主要包括各種廣告宣傳費、設計制作費以及相關費用。
2、廣告宣傳費實行按單項廣告項目單獨預算、專項管理的辦法。
3、各項廣告宣傳，必須與承辦單位簽訂合同。
4、由有關具體操作部門事先提出報告及項目預算、用款計劃，按程序報經公司批準后執行。批準后有關合同、批復報告、預算、計劃交存財務部門一份，以便監督執行。
5、當月的資金使用計劃，應將當月實際需支付的廣告宣傳費用單列，以便財務部門區別不同費用進行考核。
（六）、合同的管理
公司目前的經濟合同主要有工程類、采購供應類、租賃合同及其它合同四大類，
1、按照公司規定，各種合同，必須報經總經理簽字批準，或經其書面授權同意簽訂方可有效。
2、財務部門對各項合同的合法性、合理性、經濟性等，應從財務分析的角度進行分析、咨詢和監督。對一些涉及公司財務活動的經濟合同，有關部門在簽訂時，應當事先征求財務部門的意見。
3、所有經濟合同簽訂后，都要及時交綜合部機要室存檔，同時一份（復印件）交財務部門，以便財務部門進行必要的分析、檢查和監督執行。
4、合同簽訂應規范、嚴密，避免引起法律糾紛。
5、各部門應嚴格對照合同條款監督履約情況，做好記錄歸檔管理。
以上規定，由財務部負責解釋并具體監督執行。并將根據公司經營及業務發展，進行補充和完善。
以上規定，自頒布之日起執行。
公司內部財務管理制度7
一、財務管理制度
1、嚴格執行國家規定的財務會計制度和有關財經紀律，按《會計法》辦事，遵章守法，做好財務會計工作。
2、財務部負責全公司的經濟總核算，并要綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的資料定期向總經理報告。
3、負責組織各部門編制收支預算草案，根據總經理的指令，結合公司的情況進行綜合平衡。編制公司年度的財務預算草案，定期對執行情況進行分析，并作出書面報告送總經理。
4、管理和控制各部門編制收支計劃，平衡工作，嚴格檢查備用金的使用，嚴格執行庫存現金限額制度，負責全公司資金運作的組織和調動，定期把資金變化情況向總經理匯報。
5、遵循權責發生制原則及時完成收支核算，做好財務記載，正確核算，按時準確編報會計報表。
6、每月按時向各商鋪收取租金及管理費，做好收支結算表、欠繳管理費情況表，編制月、季、年度損益表和資產負債表。
7、負責公司的各項財產登記、核對工作，保證資產更新的資金來源，保障資產的更新換代。
8、對公司的各項開支力求做到嚴格審核、合理開支，對違反規定，未經審批的開支一律不得報銷。
二、會計核算管理制度
1、采用借貸記帳法，以權責發生制為原則，收入與其相關的成本、費用應當相互配比。
2、合理劃分收益性支出與資本性支出，凡支出的效益僅與本會計年度相關的，應當作為收益性支出（如辦公費用的支出）；支出的效益與幾個會計年度相關的，應當作為資本性支出（如固定資產的購置）。
3、會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
4、會計核算以人民幣為記帳本位幣；會計記錄的文字均使用中文；會計憑證使用復式記帳憑證。
5、會計科目的設置，會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料的編制，必須符合國家統一的會計制度的規定，并應及時向董事會和有關部門報送會計報表。
6、會計憑證、帳簿、報表和其他會計資料，應當按照國家有關規定建立檔案，妥善保管，保管期滿需要銷毀時，要填寫"會計檔案銷毀清冊"，經總經理審閱，報董事會和財政部門批準后銷毀。
三、現金管理制度
1、根據物業管理公司管理業務的需要，庫存現金限額為人民幣壹仟元正，超出限額部分，應在當天存入銀行，現金必須在規定的范圍、限額內支出，除特殊情況外，不得在現金收入中直接坐支。
2、現金的`使用范圍：
2.1支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項；
2.2支付給不能轉帳的集體單位或城鄉居民個人的勞務報酬或購買物資的款項；
2.3結算起點（￥100元）以下的零星支付款項。
3、不準單位之間和個人因私借用備用金。
4、不準利用管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現金。
5、不準用白條或不符合財務制度的憑證頂替庫存現金。
6、行政人事部因采購工作需要，可申請配備備用金，限額￥1，000元，用于零星采購，并于每年末辦理清算手續，次年初重新申請配備。
四、支票管理制度
1、嚴格遵守《支付結算辦法》中有關支票使用的規定，不得發出空白支票，為方便工作，經總經理審批后可發出最高限額為人民幣伍仟元的半空白支票，即必須填寫日期、用途，只空出金額、收款人名稱欄，但必須注明限額，凡領用支票者必須在開出支票五天內報帳。
2、支票金額起點為人民幣100元，支票的付款期限為自出票日起10天內。普通支票可以用于支取現金，也可以用于轉帳，在普通支票左上角劃兩條平行線的，為劃線支票，劃線支票只能用于轉帳，不得支取現金。
3、簽發支票應使用碳素墨水或墨汁填寫，票面必須有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以及出票人預留的銀行印章。預留的銀行印章必須為單位的財務專用章及法定代表人或其授權的代理人的私章，支票印鑒應蓋在出票人簽章處，不得蓋在空白的磁碼區域上或多蓋預留銀行印章，否則銀行將予以退票。
公司內部財務管理制度8
1.公司為對外的獨立核算單位，法人代表在財務管理上應遵守國家法律、法規，接受財政、稅務、監事會的監督，完成所有者權益的保值、增值和資本的安全營運;具體確定公司財務管理機構設置;組織擬定公司內部財務管理辦法;根據各項收支預算，組織經營生產，審批公司重大財務事項等。
2.公司總會計師或行使總會計師職權的領導人，在公司總經理的領導下，負責組織全公司的財務管理、經濟核算、指導各項財務活動，審查各項經濟活動分析報告，協助公司領導進行重大事項的決策。
3.公司財務結算部門，在總會計師及部門主管的領導下，按照部門的崗位職責、行業會計制度，進行會計核算、財務管理、編寫各項經濟活動分析報告和實施職能監督。
4.公司設置總會計師、副總會計師各1名。同時設置財務結算部，配備正、副部長各1名。
5.部門設總賬、稽核、成本核算、固定資產核算、往來結算、工資結算、出納等崗位，可實行一人多崗，但出納人員不得兼管往來結算。根據各內部核算單位工程規模等具體情況，由公司財務結算部統一委派財務人員。
6.總會計師、副總會計師，根據總經理的提議，由董事會任免。財務結算部部長由公司總經理任免，其他會計人員由公司財務結算部及人力資源部共同進行考核，報公司總經理批準后予以錄用。
7.凡以公司冠名承接的各工程項目，承包給公司直屬的分公司或項目經理部，控股的子公司、非控股的其他成員單位或抵押承包的個人，必須服從公司駐地辦事機構的統一管理，由公司駐外辦事機構財務人員，按照公司的文件及管理制度，進行各項稅金、建立行業管理費及經營管理費的統一征收。
8.內部核算單位負責人，按照公司與其簽訂的內部經營承包責任制協議中的責權、公司各項文件及管理制度，遵循項目生產要素的.優化配置、動態管理原則，組織經營、生產，確保各項經濟指標的全面完成。
9.會計人員因工作不稱職、失職、違紀處罰下崗、因故調動工作、離職、機構合并、撤銷等情況的，部門主管必須會同有關人員編制財產、資金、債權、債務移交清冊，由財務結算部委派人員辦理移交、接收、監交工作。財務結算部將移、接交清冊，按年度裝訂成冊隨會計檔案歸檔。
10.財會人員在辦理會計工作事務中，應各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。要堅持原則，對于違反財經紀律和公司章程、文件、管理制度的事情，應拒絕辦理，同時及時向其單位領導及部門主管提出書面意見，請求制止、糾正;單位及部門領導收到報告后，應在十日內作出書面決定，并對其決定承擔責任;會計機構、會計人員對違法的收支，不予制止和糾正，又不向單位和部門領導人提出書面意見的，也應當承擔責任。
公司內部財務管理制度9
一、會計崗位職責
1、貫徹執行國家頒布的有關財務制度、嚴格按照《會計法》進行記賬、算賬、報賬，規定，嚴格財經紀律，做到手續完備、內容真實、數據準確、賬目清晰。
2、負責編制公司年度財務計劃；編制月、季、年度會計報表。
3、負責會計核算，按時申報各項稅費。
4、妥善保管會計憑證、會計賬本、會計報表等檔案資料。
二、出納崗位職責
1、負責現金及銀行轉賬票據的收付，不得積壓，按時將現金送存銀行。
2、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金按規定限額執行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業款。
3、根據收、付款憑證，按款項的審核批準制度辦理收付。
4、開據支票，辦理匯款時要按公司的財務管理制度辦妥有關手續，不符合規定者予以退回。
5、根據收、付款憑證登記銀行存款、現金出納日記賬，保證賬款相符。
6、負責保管未簽發的支票，支票本及已簽發的支票存根聯。
7、負責職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發放。
8、結合公司的業務實際情況，每月匯總收付款憑證并將憑證交會計記賬。
9、每月3日前，將上月銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，編制銀行余額調節表。
10、每月底將銀行存款余額、營業收入及本月、本年累計額報告總經理及法人代表。
11、妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。
12、完成上級領導交辦的其他工作。
三、固定資產的管理規定
1、購置固定資產，必須有經批準的購置計劃；購置時，經領導批準，可借用限額支票在計劃范圍內使用。
2、購置的固定資產報銷時按財務制度審批程序進行。
3、公司的固定資產及低值易耗等財產，包括機器設備、車輛、家具、電器、其他設備等，其財務管理和計提折舊，由財務室負責公司的資產管理和各項財產的登記、核對、抽查與調撥。
4、每年年終必須進行一次固定資產盤點及低值易耗等財產，做到實物和賬表記錄相符，核算資料準確。對固定資產遺失、損壞的，要查明原因，明確責任，做出適當處理。
四、印章使用的管理
1、公司印章包括公章、財務專用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定專人負責保管，財務專用章、法人代表章、合同章由財務室專人負責保管。
2、保管人員必須堅守職責，未經領導批準，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得委托他人代管
3、保持印章使用的嚴肅性。各類印章只限使用在正式公文、函件上，嚴禁在空白介紹信上蓋章。印章使用必須做到用章登記。
五、公司員工差旅費的規定
1、職工因公出差，按財政部有關文件規定，一律乘座火車，可購硬臥車票。如因特殊情況需乘飛機者，必須報總經理批準方可乘座，否則不予報銷。若需乘船可購四等艙船票。
2、在途補助。乘座火車和輪船每人每天按20元補貼，乘座長途汽車6小時及以上的，可按在途標準補貼20元。
3、員工每人每天按80元標準住宿，出差住宿按天數計算；副總經理以上實報實銷，所住賓館不得超過三星級。
4、住勤伙食補貼，每人每天20元標準。
5、市內交通補貼，每人每天10元標準。
6、公差人員報銷差旅費，必須在回公司五天內辦理報銷手續、繳還預借差旅費，否則作為挪用公款處理。
六、物資采購規定
1、各部門根據每年物資的消耗率、損耗率進行預測，于每年十二月中旬編制采購計劃和預算，報財務室審核。
2、計劃外采購或臨時增加的項目，也要制定計劃或報財務室審核。
3、財務室對各部門采購計劃和預算進行審核，經審核的計劃交行政部門監督實施。
4、采購價值在500元以上的物品要有2人以上共同辦理；大宗用品或長期需用的'物資，必須向3家以上供應商摸底詢價，并簽定供貨協議。
5、計劃外和臨時少量急需品，需經總經理批準后，方可采購。
6、采購人員采購物資付款，價值在500元以上的，使用轉賬支票或委托銀行付款；價值在500元以下的，可以支付現金。
7、轉賬支票結賬一般由出納根據采購人提供的準確數字或單據填制轉賬支票。若由采購人領空白轉賬支票與對方結賬的，轉賬支票必須限額。
8、物資采購價值超過500元，賣方要求付現金的，必須由財務室審查，經批準后，方可付款。
七、公文及合同的管理規定
1、以公司名義向外發送的正式文件需經部門經理審閱，總經理簽發。
2、以公司名義對內、對外簽定的合同，統一由財務室負責辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時備查。
八、財務審批、報銷規定
1、公司各部門應根據工作需要，事先擬訂支出計劃，報總經理同意后，再由經辦人按規定辦理借支或報銷手續。
2、公司員工報銷，需下列審批程序：經辦人—部門經理簽字—總經理簽字—出納付款。
3、上述開支的必須支出，如果總經理不在，需經電話請示總經理同意后，方可予以支出，待總經理回到公司后再予補簽。
4、員工個人因私借款一律不予批準。
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